Conseil pour profiter au maximum de la réduction d’impôt
Prélèvement obligatoire de l’état, les impôts seraient pour les contribuables un véritable challenge ou que cette somme s’allongeait par rapport au revenu de chacun. Cette situation dérange certaines qui ne veulent pas donner une miette de leur dur labeur. Alors, quelle stratégie adopter pour alléger les impôts ?
Investir dans le cinéma via le SOFICA
Être actionnaire de la Société pour le Financement de l’Industrie cinématographique et audiovisuelle est un moyen pour bénéficier d’une réduction d’impôt sur le revenu. Durant 5 ans, vous pourrez alors mettre dans votre agenda financier entre 30 % à 48 % de réduction. Cette variation dépendra des activités de la SOFICA : elle sera de 36 % si la société va consacrer 10 % de son budget vers les sociétés de réalisations cinématographiques. Elle peut aller jusqu’à 48 % si on y ajoute les 10 % pour la réalisation de séries ou de l’exportation des productions françaises. Mais pour arrêter tous les abus, cet investissement a été plafonné à 18 000 €. Ce qui vous permettra de réduire jusqu’à 6 480 € vos impôts annuels.
Faire des investissements dans les forêts françaises
Investissement pas très florissant certes, mais il vous permettra de réduire les impôts. En effet, depuis le 9 juillet 2001, toute personne moyennant des financements pour les forêts françaises est récompensée par des crédits d’impôt. La réduction de fait au niveau de l’impôt sur le revenu ou encore de l’impôt sur la fortune (IR et ISF°. Cet avantage se fait sous diverses conditions. Vous devez acquérir un terrain, moins de 25 hectares pour une durée d’au moins 8 ans. Pendant des années, un plan de gestion de la ressource forestière ayant obtenu une agrégation de l’autorité forestière doit être appliquée. Et au cas où vous vous êtes engagé avec un terrain à boiser, vous aurez aussi l’obligation d’en faire le reboisement pendant 3 ans et de conserver ensuite la propriété pendant 15 ans. Une telle implication écologique vous récompensera d’un taux de crédit d’impôt de 18 % de votre investissement. Cette réduction est limitée à 11400€ pour un couple et 5 700 € pour un célibataire.
Investir dans les FCPI et FIP
Investir dans l’économie est aussi une bonne affaire pour payer moins d’impôt. L’État a accepté une telle allégeance pour participer à la dynamisation de l’économie. Ce sera un investissement moins risqué puisque c’est par le biais de ces fonds que vous participerez. Et au fur et à mesure que vous investissez, votre taux de crédit d’impôt grimpe : pour l’impôt sur le revenu (IR), vous aurez 15%de réduction tandis que pour l’impôt sur la fortune (ISF). Toutefois l’état a fixé le montant maximal à 12 000 € pour les célibataires et 24 000 € pour ceux qui sont mariés ou pacsés. Ce montant peut être doublé en faisant un cumul.
Pour que cette réduction soit valable, la souscription doit durer au moins 5 ans. Le souscripteur ne doit pas non plus posséder plus de 10 % des parts du fonds ou encore 25 % des droits des bénéfices des sociétés qui font partie de ceux qui sont parrainés par le fond.
Financer les PME
Vous pouvez aussi certainement obtenir des réductions d’impôts sur la fortune (ISF) en optant pour le financement participatif. Si vous prévoyez de vous occuper des associations ou des organismes d’utilité publique, l’État vous donnera jusqu’à 66 % de la somme donnée avec un plafonnement de 20 %. Et si ce don se fait en nature, cous serez allégé de 25 % de sa valeur. Un formulaire du CERFA pendant trois ans vous donnera l’accès à cet avantage comme pièce justificative lors des interventions de la fiscalité. Dans votre investissement, vous serez doublement récompensé : à l’entrée et à la sortie de votre somme investie. Au début du crowfunding, vous serez tout de suite allégé de 18 % de la somme que vous investissez. Mais si vous choisissez une réduction d’ISF, ce taux arrivera jusqu’à 50 %. À la sortie de votre épargne, vous plus values seront exempt s’impôts.
Concernant le plafond de financement, il est de 20 000 € pour un célibataire et 40000€ pour les couples. Mais si vous avez investi plus, l’excès vous sera rendu en crédit impôt durant les quatre années à venir. Pour être éligible à cette réduction d’impôt, la PME à financer doit dans la première catégorie être une entreprise ayant au moins deux salariés, doit se soumettre à l’impôt sur les sociétés et avoir d’autres activités en plus de la gestion du patrimoine mobilier et immobilier. La deuxième catégorie regroupe les entreprises de moins de 250 employés et avec un chiffre d’affaires n’excédent pas 50 millions d’euros.
Offrir des dons
Avoir le cœur sur la main vous permet aussi de réduire vos impôts. Pour que cette subvention vous offre une telle réduction sur votre ISF, des conditions sont à prendre en compte. Vous verserez cette somme à l’organisme de votre choix sans rien attendre en retour. Mais si toutefois vous avez des remerciements symboliques de leur part, le marché de l’allégeance tient toujours. Vous aurez donc 70 % de réduction pour les 470 €. Au-delà de cette somme, elle sera de 60 % de la somme versée pour l’organisme à but non lucratif. Et pour les autres organismes qui fournissent le repas et les soins à la population nécessiteuse, ce taux sera avoisinera les 66%. Vous aurez aussi la possibilité de réduire de 15 000 € par an votre impôt en faisant de dons à des partis politiques. Pour justifier la réduction lors de vos déclarations d’impôt, vous aurez besoin du reçu de l’organisme faisant foi de la subvention que vous les avez donnés.
Constituer une épargne retraite
Préparer sa retraite permet aussi d’alléger ses impôts sur le revenu (IR). C’est donc une solution qui sera deux fois bénéfique pour la personne : en plus de s’assurer d’une vie paisible lors de la retraite, il participe aussi à la réduction de son impôt. Pour la PERP Plan d’Épargne Retraite Populaire, il s’agit d’un contrat que tout le monde peut investir pour préparer sa retraite. La somme que vous aurez accumulée vous sera rendue sous forme de rente une fois que vous atteignez 60 ou 65 ans. Mais si entre-temps le titulaire décède, un bénéficiaire profitera de l’épargne en terme se réduction d’impôt, cette démarche vous permettra d’avoir une réduction d’impôt sur le revenu (IR) équivalent à la somme versée. Pour cette solution, le plafonnement sera de 10 % du bénéfice annuel de l’individu. Il est individuel pour les couples non mariés, mais pour ceux qui sont mariés, ils se partagent se plafonnement à deux.
Pour les indépendants, non-salariés, le contrat Madelin est fait pour eux. Ce contrat leur permet aussi d’accumuler une épargne qui sera débloquée à la retraite. À la différence du PERP, vous ne pouvez pas modifier le montant à verser pour chaque année. Mails ce contrat reste plus attractif en terme se plafonnement. En effet, ce plafonnement atteint 33 276 €. Ces indépendants pourront alors profiter de 15 % de réduction d’impôt sur le revenu.
Les salariés quant à eux ont le PERCO. Cette épargne est mise en place au niveau de l’entreprise. Chaque salarié a le choix pour l’intégrer ou choisir d’autres solutions d’épargne. Le PERCO permet de constituer une épargne qui sera bloquée jusqu’au moment de la retraite. Toutefois, en cas d’invalidité, il est possible d’en toucher une partie en fournissant des justificatifs. Pour ce qui concerne l’exonération d’impôt, elle ne sera valable qu’au moment du retrait du capital.
La fonction publique a élaboré le Prefon pour ses fonctionnaires âgés de 50 à 69 ans. C’est à cet âge que ces fonctionnaires pourront alors des points de retraite qui leur permettra de bénéficier s’un complément de revenu. Ce complément sera calculé en fonction de l’âge au moment de l’adhésion, et de la cotisation de l’individu. Cette épargne permet aussi de réduction d’impôt avec un plafonnement de 25 747 € maximum et 3 218 € minimum.
Investir dans l’immobilier
Dispositif Girardin
Ce dispositif permet aux français d’alléger leurs impôts sur le revenu. Pour y accéder des personnes doivent participer au financement des logements sociaux en TOM-DOM. Ils doivent donc acquérir ou faire la construction du projet immobilier pour profiter d’une réduction d’impôt de 50% se la somme investie dans le projet. La condition de l’allégement de l’impôt repose sur la location de l’immeuble à crédit-bail d’au moins cinq ans.
La loi Malraux
Il s’agit ici de la restauration s’un immeuble ancien. En effectuant les travaux de rénovations, vous aurez alors des allègements de vos impôts. Ces travaux doivent représenter au moins 50 à 70% du prix. Ainsi, vous pourrez profiter d’une exonération d’impôt allant de 22% si le bien immobilier se trouve dans la zone de protection du patrimoine architectural, urbain et paysager(ZPPAUP)ou dans un air de mise en valeur se l’architecture et su patrimoine(Avap). Elle peut grimper jusqu’à 30% dans un secteur sauvegardé. La réduction d’impôt annuelle est donc plafonnée à 30000€ en ZPPAUP et 22000€ en Avap.
Le dispositif Scellier-Duflot
Ce dispositif s’adresse aux personnes qui investissent dans l’acquisition d’un logement neuf dans le but de le faire louer non meublé. En suivant ce dispositif, vous pourrez alors alléger vos impôts sur le revenu. Le taux variera entre 18% dans la métropole et 29% dans les DOM de la somme investie, mais ne dépassant pas 300000€.
Le dispositif Censi-Bouvard
Il permet aux investisseurs d’acheter un immobilier neuf afin de profiter d’un allègement d’impôts sur le revenu. Cette réduction sera de 11% de la somme investie sans dépasser 300000€.
La loi Pinel
C’est un dispositif qui permet de réduire jusqu’à 63000€ les impôts sur le revenu. Vous pouvez en bénéficier en faisant une acquisition d’un immobilier dans le but de le louer. Avec la loi Pinel, il vous sera possible de le louer à vos proches ainsi qu’à votre famille. Mais tout cela doit se faire dans un délai de 6, 9 ou 12 ans. C’est en remplissant ces conditions que vous aurez alors respectivement un allègement de 12, 18 ou 21% de votre investissement de départ.
Créer des entreprises et organismes prenant en main des services à la personne
Dans le but de développer de secteur, l’Etat a mis en place un allègement fiscal aux prestataires des services à la personne.la réduction touche essentiellement la TVA.
Pour les entreprises œuvrant dans ce domaine, leur TVA est réduit de 5,5% dans le cas où ils prennent en charge se handicapés et des personnes âgées. Cette réduction va même jusqu’à 10% pour les autres services d’aide pour toute les catégories de personnes.
Pour les associations agréées, il s’agit d’une exonération de la TVA suite à leurs prestations de service envers des personnes physiques.
